注冊(cè)會(huì)計(jì)師在反洗錢(qián)遵循方案的獨(dú)立鑒證以及反洗錢(qián)遵循情況的審查方面所承擔(dān)的責(zé)任，使注冊(cè)會(huì)計(jì)師是在反洗錢(qián)遵循方案設(shè)計(jì)的管理咨詢方面，具有天然的優(yōu)勢(shì)。
另外，注冊(cè)會(huì)計(jì)師在幫助管理層評(píng)估自身的反洗錢(qián)遵循方案執(zhí)行狀況、與監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行溝通等方面也可以發(fā)揮很大的作用，注冊(cè)會(huì)計(jì)師可以在以下方面，給企業(yè)的高級(jí)管理層提供幫助：
反洗錢(qián)信譽(yù)事件，一旦發(fā)生就進(jìn)行評(píng)價(jià)，如，對(duì)客戶、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和官員的負(fù)面壓力；
對(duì)其他企業(yè)或機(jī)構(gòu)所發(fā)生的信譽(yù)事件、遵循事件和公開(kāi)執(zhí)法行動(dòng)進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)估同樣事件發(fā)生在本企業(yè)的可能性；
如何遵循主要的監(jiān)管者的執(zhí)法要求；
與監(jiān)管者和執(zhí)法部門(mén)就洗錢(qián)和反洗錢(qián)、已知的和可疑的恐怖主義、執(zhí)法機(jī)構(gòu)"控制名單"上列出的其他犯罪行為、以及政治敏感人物進(jìn)行溝通；
評(píng)估由于遵循失敗或者受到指控的遵循缺陷而受到的懲罰；
應(yīng)提交給管理當(dāng)局的可疑行為報(bào)告或可疑交易報(bào)告；
雇員反洗錢(qián)培訓(xùn)的狀況（可以要求或建議負(fù)責(zé)人承擔(dān)定期反洗錢(qián)培訓(xùn)和意識(shí)訓(xùn)練的課程）；
鑒別和報(bào)告潛在的恐怖分子或團(tuán)體；
反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)及其結(jié)果；
重要的反洗錢(qián)遵循情況和變化；
反洗錢(qián)相關(guān)的檢查活動(dòng)和發(fā)現(xiàn)，需要采取后續(xù)措施及補(bǔ)救的事件；
反洗錢(qián)遵循審查結(jié)果和管理部門(mén)的反應(yīng)，包括補(bǔ)救計(jì)劃；
定期評(píng)價(jià)雇員工作中的反洗錢(qián)責(zé)任履行狀況，以及如何評(píng)估和酬報(bào)雇員的遵循業(yè)績(jī)；
相關(guān)熱詞： 反洗錢(qián)
